P enelitian ini melihat pengaruh risiko kredit terhadap return on equity pada bank yang terdaftar di bursa efek Indonesia bertujuan untuk menganalisis faktor-faktor yang mempengaruhi kinerja keuangan. Sampel yang digunakan sebanyak 37 bank konvensional yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode tahun 2018-2022. Teknik pengambilan sampel yang digunakan yaitu purposive sampling dan metode analisis yang digunakan yaitu regresi data panel. Variabel independen yaitu rasio kecukupan modal (CAR), rasio pinjaman terhadap simpanan (LDR), rasio penyisihan kerugian pinjaman (LLP), rasio likuiditas (LQR), rasio kredit bermasalah (NPLR) dan ukuran perusahaan (SZ), sedangkan variabel dependennya adalah kinerja keuangan (ROE).Penelitian ini diolah menggunakan software eviews 12 dengan hasil regresi data panel menunjukan bahwa rasio penyisihan kerugian pinjaman (LLP) memiliki pengaruh negatif signifikan terhadap kinerja keuangan yang diukur dengan pengembalian ekuitas. Temuan penelitian ini diharapkan dapat menjadi acuan bagi manajer perbankan konvensional agar dapat mempertimbangkan faktor internal dan makroekonomi yang mempengaruhi pengambilan ekuitas karena dapat memberikan gambaran sejauh mana perusahaan telah menghasilkan laba dari ekuitas serta mampu menangani risiko kredit yang terjadi. Untuk segi internal, diharapkan dengan besarnya tingkat pengembalian kredit dapat meningkatkan evaluasi kredit dan mengurangi resiko kredit macet, sehingga laba atas ekuitas akan tinggi. Memperhatikan ketidakefisienan biaya yang dikeluarkan berfokus pada evaluasi kredit sehingga berdampak pada menurunnya risiko kredit bermasalah. Sedangkan dari segi makroekonomi, manajer bank harus memberikan kebijakan dan menyesuaikan keadaan antara lain dengan memperhatikan jumlah pinjaman yang diberikan kepada debitur. Return on equity dapat ditingkatkan melalui peningkatan produktivitas dan mengurangi adanya kredit macet sehingga berpotensi menghasilkan return on equity yang tinggi.