P enelitian ini bertujuan untuk menguji faktor internal dan eksternal pada bank komersial di Indonesia selama periode tahun 2008-2017 memakai pengukuran ROA dan ROE. Faktor internal yang diuji dalam penelitian ini adalah bank size, capital adequacy, asset quality, liquidity, asset management, management quality dan financial risk. Faktor eksternal yang diuji adalah gross domestic product, inflation, interest rate dan exchange rate. Data pada penelitian ini diolah menggunakan software Eviews 8.0. Penelitian ini menggunakan metode purposive sampling. Sampel yang digunakan dalam penelitian sebanyak 26 bank komersial. Metode yang digunakan dalam penelitian ini adalah regresi data panel. Hasil penelitian menunjukan bahwa bank size berpengaruh positif terhadap ROA dan ROE. Capital adequacy tidak berpengaruh terhadap ROA tetapi berpengaruh positif terhadap ROE. Asset quality berpengaruh negatif terhadap ROA dan ROE. Liquidity tidak berpengaruh terhadap ROA dan ROE. Asset management berpengaruh positif terhadap ROA dan ROE. Management quality berpengaruh negatif terhadap ROA dan ROE. Financial risk tidak berpengaruh terhadap ROA, dan ROE. GDP tidak berpengaruh antara ROA dan ROE. Inflation tidak berpengaruh pada ROA dan ROE. Interest rate tidak berpengaruh terhadap ROA tetapi berpengaruh positif terhadap ROE. Exchange rate tidak berpengaruh terhadap ROA dan ROE.