P enelitian ini bertujuan untuk menguji pengaruh bank spesifik dan makroekonomiterhadap profitabilitas bank. Variabel dependen yang digunakan dalam penelitianini adalah return on asset dan return on equity. Sedangkan variabel independendalam penelitian ini yaitu operating expense, net interest margin, capitaladequacy, non performing loans, non interest revenue, size, gross domesticproduct, interest rate, dan exchange rate. Sampel yang digunakan ialah sebanyak33 bank umum selama lima tahun dari 2014-2018. Jenis data yang digunakanberupa data sekunder. Teknik pengambilan sampel yang digunakan adalahpurposive sampling method. Model analisis data yang digunakan adalah regresidata panel. Dari hasil penelitian didapatkan bahwa operating expense berpengaruhnegatif terhadap return on asset dan return on equity, net interest marginberpengaruh positif terhadap return on asset dan return on equity, capitaladequacy berpengaruh negatif terhadap return on asset namun tidak berpengaruhterhadap return on equity, non performing loans berpengaruh negatif terhadapreturn on asset dan return on equity. Sedangkan non interest revenue, size, grossdomestic product, interest rate dan exchange rate tidak berpengaruh terhadapreturn on asset dan return on equity. Institusi perbankan dapat meningkatkan profitabilitas dengan cara menerapkan kebijakan manajemen yang dapat menekantingkat operating expense menjadi rendah, meningkatkan net interest margin,mengurangi capital adequacy dan mengurangi jumlah non performing loans.